0

Лабораторная работа

Анализ экономических показателей в банковском секторе

Цель: Изучение спе-цифики банков-ской деятельно-сти и структуры её по-казателей.

Задание: Провести сравнительный анализ экономических показателей, характеризующих развитие банковского сектора в 2012-2014 гг. (1.01.2012, 1.01.2013, 1.01.2014). Выявить отличия на основе рассчитанных темпов роста и темпов прироста и причины этого отличия.

Количественные характеристики кредитных организаций России

Показатель			Темп роста	Темп прироста		Темп роста	Темп прироста
Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами
Действующие кредитные организации (кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций)
Кредитные организации, зарегистрированные Банком России, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию (в рамках законодательно установленного срока)
Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций
Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте
Кредитные организации, имеющие генеральные лицензии

Вывод: Проанализировав количественные характеристики КО России за 2012-2014 гг. можно отметить, что на 1.01.2012 приходится наибольшее количество кредитных организаций России по сравнению с 1.01.2013 и 1.01.2014 гг. Уменьшение КО связано с тем, что ЦБ РФ стал отзывать лицензии у банков в связи с их неэффективной деятельностью.

Прослеживаемая тенденция к сокращению числа кредитных организаций объясняется тем, что снижение количества кредитных организаций в РФ осуществляется за счет ухода мелких банков с рынка. В основном за счет банков, которые находятся в регионах и испытывают трудности в части поиска новых стратегий развития. Таким банкам зачастую приходится становиться филиалами крупных банков или же консолидировать свои усилия с другими банковскими институтами для выживания и дальнейшего развития. Кроме того, банковская филиальная сеть также сокращается. Эта тенденция тоже понятна с точки зрения тренда. Это началось с 2009 г., когда банки и их собственники поняли, что банковская деятельность не является столь высокорентабельной. Дополнительные трудности банковским кредитным организациям создает увеличение рыночной доли пяти крупнейших российских банков с 44 до 51 %. Это достаточно существенный рост в целом по банковской системе России. В дальнейшем останутся только те банки, которые будут специализироваться на конкретных нишах. Кроме того, большие кредитные организации с государственным участием не смогут «выдавить» сегментные маленькие банки.

Из построенных диаграмм видно, что положительный темп роста и прироста за последние 3 года наблюдается у КО, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций. Наибольшее сокращение темпа роста с 1.01.2012 по 1.01.2013 приходится на действующие КО, а с 1.01.2013 по 1.01.2014 сокращение наблюдается у КО, имеющих лицензии на осуществление операций в иностранной валюте.

ЦБ РФ отзывает лицензии у банков по следующим причинам:

Нарушение банковского законодательства

Предоставление недостоверной отчётности

Несоблюдение нормативов

Невыполнение обязательств перед вкладчиками

Отдельные показатели деятельности кредитных организаций, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства

Показатели	01.01.2012	01.01.2013	Темп роста	Темп прироста	01.01.2014	Темп роста	Темп прироста
Собственные средства
Вклады физических лиц
средства,привлеченные от организаций

Вывод: Проанализировав отдельные показатели деятельности кредитных организаций за 2012-2014 гг., по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства, отметим, что наибольшая доля собственных и привлечённых средств приходится на 1.01.2012, а наибольшая доля активов и вкладов физических лиц - на 1.01.2014. Наибольшая сумма всех количественных характеристик показателей приходится на 1.01.2014.

Следует отметить рост активов кредитных организаций, так на 01.01.2012 они составили 1852 млрд руб., на 01.01.2013 - 1944 млрд руб., а на 01.01.2014 уже 2106 млрд руб. С пассивами прослеживается обратная ситуация, можно отметить уменьшение собственных средств с 250 млрд руб. на 01.01.2012 до 212 млрд руб. на 01.01.2013 и до 203 млрд руб. на 01.01.2014.

Колеблющиеся темпы роста имеют место у вкладов физических лиц и привлечённых средств.

Уменьшение количественных характеристик рассматриваемых показателей деятельности КО говорит о том, что у банка может возникнуть проблема финансовой неустойчивости.

Список использованных источников

1. Сайт Центрального банка Российской Федерации - http://www.cbr.ru/
2. Мокеева Н.Н., Красногор В.Б. Деятельность Федеральных органов власти и Банка России по реализации мероприятий в сфере банковского регулирования // Фундаментальные исследования. - 2013. № 10 (часть 1). - С. 173-178
3. Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 27.06.2002 г.
4. Режим доступа: http://www.aif.ru/dontknows/topic/1118406
5. Парусимова Н.И. История денежно-кредитной системы России: Учебное пособие / Под ред. Н.И. Парусимовой - Оренбург: ГОУ ВПО ОГУ, - 246 с., 2004
6. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] : учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая; Санкт-Петербург. Гос.ун-т экономики и финансов. - М.: Юрайт, 2010. - 423 с.

1. Какие экономические процессы способствовали зарождению банков?

Древний банкирский промысел развивался от простейших операций к сложным банковским продуктам. На первой стадии возникали отдельные функции банковского промысла: обменная (меняльная), депозитная, переводная (трансфертная), кредитная.

На развитие банкирского промысла в России оказали влияние: разделение труда, его дальнейшее углубление, расширение территориальных экономических связей, развитие производительных сил. В частности вышеназванные факторы обусловили трансферты и меняльные операции, которые оживили связи между субъектами экономических отношений, ускорили обращение денег. В процессе развития обменных операций купцы испытывали ряд неудобств: возможность грабежа, тяжесть денег, перемещения и обмена различных видов денег, получения при обмене фальшивых денег. Все это обусловило потребность в хранении денег, перемещении денег и их обмене.

Кредитное дело изначально было обусловлено развитием торговли. Развитие меняльного, сберегательного, трансфертного и кредитного промысла обусловило переплетение этих функций в формирование банковского дела. На базе одного банкирского промысла вырастал другой. Так меняльное дело стало предпосылкой для развития депозитного дела, которое получило распространение и развитие в Европе в 12-13 вв., а в России в 16 веке. На базе депозитного дела появилось эмиссионное дело, на рынке стали обращаться долговые обязательства банкира - депозитные билеты. Сращивание, переплетение депозитных и заемных операций породило новый вид промысла - кредитное дело и обращение кредитных билетов.

Появление крупной торговли и развитие различных промыслов, неравномерное распределение капиталов в обществе породили спрос на заемные средства. Это обусловило необходимость банкирского промысла и банков . На стадии возникновения посредников, регулирующих распределение капиталов, произошла трансформация банкирского промысла в банковский бизнес .

1. В чём заключалось меняльное дело?

Кратко: обмен монет, торговля деньгами, в частности обмен местных денег на иностранные и наоборот.

Меняльное дело получило развитие в России в связи с расстройством денежной системы: в обращении находились наряду с металлическими монетами бумажные ассигнации, курс которых на серебро часто менялся, а обмен ассигнаций на металлические монеты и монет на ассигнации стал специальностью денежно-торговых капиталистов - менял. В дальнейшем менялы стали сочетать торговлю деньгами с кредитными операциями, причем они были по существу ростовщиками и взимали по своим ссудам до 30 % в год. Мелкие купцы из-за недоступности коммерческого кредита вынуждены были пользоваться ростовщическим кредитом.

Меняльное дело является основой создания банковской системы во всём мире. Меняльное дело возникло и развивалось на базе денег, приносящих проценты. Еще при разложении первобытнообщинного строя использовался ростовщический капитал. Богатеющие представители верхушки власти давали взаймы средства. Развитие ростовщического капитала и положило начало меняльному делу. В процессе своей эволюции меняльное дело переросло в банковское. По мере роста международной торговли развивалось меняльное дело. Возникающие меняльные конторы представляли собой учреждения, специализирующиеся на обмене денег. Чеканка различными феодалами собственных монет и частая их порча потребовали обмена различных валют. Обмен национальной валюты на иностранную, и наоборот, - основная функция таких контор. Меняльные конторы являлись также предшественниками банков.

1. Объясните понятие «торговцы деньгами».

Кредитные отношения осуществляются в основном через банки, которые возникли в процессе развития торговли, породившей торговцев деньгами. Торговцы деньгами распоряжались свободными средствами купцов и предоставляли их в взаймы, а со временем возникли и расчетные операции по переводу денег с одного места в другое, и знаменовало создание банков.

1. Историческая дата разъединения меняльного и банкирского дела?

Меняльное дело стало предпосылкой для развития депозитного дела, которое получило распространение и развитие в Европе в 12-13 вв., а в России в 16 веке . На базе депозитного дела появилось эмиссионное дело, на рынке стали обращаться долговые обязательства банкира - депозитные билеты. Сращивание, переплетение депозитных и заемных операций породило новый вид промысла - кредитное дело и обращение кредитных билетов.

1. Первая попытка создания учреждения, подобного банку, в России.

Впервые попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 г. в Пскове, фактически одновременно с формированием банковской системы в Англии.

Ее инициатором был А. Л. Ордин-Нащекин, бывший в то время псковским воеводой. Роль ссудного банка для “маломочных” купцов должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. Эта попытка закончилась неудачно. Нащекин был отозван из Пскова, а новый воевода ликвидировал все его нововведения. Банки как особые экономические институты начали создаваться в России лишь через 100 лет. Их предшественницей стала учрежденная в 1733 г. в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состояло в выдаче ссуд “всем без различия состояния людям” под залог золота и серебра из расчета 8% годовых.

1. Сформулируйте понятие банка как кредитного учреждения, какими основными чертами оно характеризуется?

Банковские кредитные организации (банки ) - кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк (от итал. banco — скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) — финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.

Основные признаки кредитной организации :

1) кредитная организация является коммерческим юридическим лицом. Этот вывод следует из указания законодателя на основную цель деятельности кредитной организации - извлечение прибыли;

2) кредитная организация может быть создана только в строго определенной законом организационно-правовой форме - хозяйственного общества. В соответствии с ГК РФ к хозяйственным обществам относятся ООО, общество с дополнительной ответственностью, ЗАО и ОАО;

3) кредитная организация осуществляет только ту деятельность, которая законом отнесена к банковской. Кредитная организация не имеет права осуществлять производственную, страховую и торговую деятельность;

4) право осуществлять банковскую деятельность возникает у кредитной организации только после получения специального разрешения (лицензии) Банка России;

5) кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности, т. е. государственной, частной и иных форм собственности;

6) кредитная организация является элементом банковской системы РФ.

Отличие банковской кредитной организации от небанковской : только банковская кредитная организация имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридич. лиц;

2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридич. лиц.

1. Исторические предпосылки зарождения банковских систем.

Так, учреждения, выполнявшие основные функции банков, существовали в Египте с 2700 г. до н.э. Сборник законов царя Хаммурапи (1704-1662 гг. до н.э.) и документы с Ассирии и Вавилонии свидетельствуют о том, что уже в то время существовали так называемые чеки и векселя, а формы хранения средств и кредитные операции регулировались законами. Функцию банков в то время выполняли храмы. В V в. до н.э. в Риме выдавались процентные ссуды или под залог имущества, или без нее в денежном эквиваленте. А через 100 лет, то есть в IV в. до н.э., появилось первое упоминание о "банкировя про "банкірів".

Начало банковской деятельности, как правило, связывают с деятельностью так называемых "менял" в средневековой Италии, старофранцузское слово banque и итальянское banса определяется как "лавка менялы, стол менялы". Это слово полностью соответствовало тем "банкирам", работавшим более 2000 лет назад. Это были менялы, сидевших за столом или небольшой лавкой в торговом районе города и осуществляли операции с валютой, расчеты векселями, удовлетворяя потребности путешественников и торговцев. В то время также появилось понятие "банкрота".

Роль первых банкиров выросла с эволюцией денежно-кредитных отношений в Западной Европе. Так, в Шампани (Франция) торговцы, регулярно путешествовавшие через одни и те же города, стали для удобства оставлять своих постоянных агентов. Кроме того, там же начали использовать одну из первых самостоятельных услуг, предлагаемых банками, обмена валют в виде контракта на валютные операции. Cambium Contract есть документ, который позволял переводить деньги с одного места в другое (обменивая валюту на пути к месту торговли), что способствовало развитию торговых отношений.

В начале развития банкиры для осуществления своей деятельности использовали собственный капитал. Однако вскоре возникла идея привлечения дополнительных средств - депозитов. Поскольку депозиты являются ресурсом, банки начали использовать их для кредитования, привлекая средства под процент на определенный промежуток времени.

Большинство банков, которые первыми возникали в мире, были греческими. Первый банк, выполнявший функции современного коммерческого банка, и был составной определенной банковской системы, возник в Италии в 1407 году в Генуе и назывался Банк Святого Георгия. С того времени начинает развиваться в Италии банковская система. В XII ст. появляется первый вексель. Позже вводятся первые банкноты. Еще родиной в развитии банковской системы можно считать Англию, где был создан первый в мире центральный банк в 1664 году (Банк Англии). Со второй половины XVII века в Англии банкноты получили широкое распространение. Одними из самых влиятельных были банки, деятельность которых связана с руководством католической церкви, например, всемирно известный банк Медичи во Флоренции.

Можно проследить развитие банковского законодательства. Первые законодательные акты были направлены на борьбу с большими процентами за кредиты. Так, Ярослав Мудрый (980-1054) в созданном им первым в России законодательном акте "Русская правда" постановил, что законный процент за кредит должен быть не выше 20% годовых, но в случае с краткосрочными соглашениями разрешалось заключать их, исходя из 40% годовых и более. Но если взималось 60% и более, накладывалось жесткое наказание. Еще одним примером законотворчества было осуждение взимания процентов Папой Александром III на Лютеранском соборе, который проходил с 5 по 19 марта 1179 г. Он также объявил, что виновные в стяжке процентов лишаются причастия и христианского погребения.

В конце эпохи Возрождения (XIII-XVI века) основная доля банковских услуг приходилась на относительно состоятельных клиентов, что, в свою очередь, способствовало ослаблению церковного противодействия банковской деятельности. Возникновение новых торговых путей, быстрое развитие судоходства в XV-XVII вв. обусловили перемещение центра мировой торговли Средиземноморья на север и запад Европы, где банковская деятельность приобрела быстрое развитие. Именно в этот период была заложена потребность в развитии эффективно действующей банковской системы. Ускоренное развитие мировой торговли обусловило возникновение новых способов осуществления платежей и доступа к кредитным ресурсам, что и привело к росту числа коммерческих банков, которые могли удовлетворить новые потребности клиентов.

Одной из потребностей, требующей аккумулирования значительных денежных ресурсов, было предоставление кредитов правительствам. Эта практика активно внедряется в Средневековье. Также, в настоящее время, банки предложили такую услугу, как хранение драгоценностей: золота, ценных бумаг и других ценностей в собственных хранилищах. На начало промышленной революции способность банкиров мобилизовать значительные ресурсы и предоставлять кредиты заинтересовали правительства многих стран Европы, а затем и США. В период промышленной революции в Европе и США возникают вексельные расчеты, которые позволяли вкладчику подписывать переводные векселя в оплату за товары и услуги. Данный вид банковской операции был одним из важных банковских продуктов, поскольку это обусловило резкое повышение эффективной деятельности платежных систем стран, упростились и стали безопаснее хозяйственные операции. Дальнейшее развитие банковской деятельности, например в США, было в начале XIX в, когда правительства многих штатов начали выдавать разрешения на создание новых банков. Во время Гражданской войны в США поддерживало развитие банковской системы федеральное правительство. В 1864 г. Конгресс США создал специальный государственный орган, который начал выдавать разрешения на создание новых коммерческих банков.

В дальнейшем развитии банковской деятельности возникла потребность клиентов в профессиональном управлении их денежными ресурсами, что обусловило возникновение трастовых услуг и финансового консультирования. В начале XX века коммерческие банки начали выдавать потребительские кредиты.

1. Существует ли различие между понятиями «банковская» и «кредитная» система, в чём оно проявляется?

Кредитную систему можно рассматривать с функциональной и институциональной точек зрения. С функциональной стороны кредитная система - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения. Институциональная форма кредитной системы — это совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Структура современной кредитной системы представлена несколькими звеньями:

• центральные банки, государственные и полугосударственные банки;
• банковский сектор;
• страховой сектор;
• специализированные небанковские кредитно-финансовые институты.

Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы является банковская система . Кредитная система — более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране. Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров.

1. Типы банков ских систем.

Исторически сложились два основных типа банковской системы: распределительная (централизованная ) банковская система и рыночная банковская система.

При переходе от первого типа банковской системы ко второму банковская система в течение определенного периода занимает некое промежуточное пространство между распределительной и рыночной: находится в переходной стадии. Система переходного периода содержит отдельные компоненты и распределительной, и рыночной систем.

В странах со слаборазвитыми экономическими структурами функционирует, как правило, банковская система распределительного (централизованного) типа , для которой типична государственная монополия на банковское дело, а также одноуровневое построение, т. е. сосредоточение в центральном банке операций по эмиссии наличных денег и операций по кредитному обслуживанию хозяйства.

В условиях централизованной банковской системы через посредство различных банков по сути из одного центра происходит распределение кредитных ресурсов . Хотя формально в системе имеется несколько видов банков, на практике центральный банк выполняет функции коммерческих, выступая единым кредитным центром, а все остальные банки выполняют свои операции строго в соответствии с директивами центробанка.

В странах с развитой экономикой действует рыночная банковская система , для которой характерно отсутствие монополии государства на банковское дело, многообразие форм собственности на банки и 2-хуровневое построение, т. е. строгое разделение функций центрального икоммерческих банков . Центральный банк, находясь на верхнем уровне системы, осуществляет регулирование денежно-кредитной сферы, монопольную эмиссию банкнот, служит банком для других банков и правительства, выполняет внешнеэкономическую функцию. Коммерческие банки выполняют функции аккумуляции временно свободных денежных средств, кредитно-расчетного обслуживания хозяйства, создания платежных средств.

1. Выделите основные черты банковского сектора.

• жесткая регламентация и надзор за деятельностью со стороны Центрального банка;
• низкий уровень собственного капитала и высокий удельный вес заемных средств;
• высокая степень концентрации рисков на балансе банка;
• особенности бухгалтерского учета;
• сложность в совершении и оформлении ряда операций (например, операций с производными инструментами).

Банки играют важную роль в обеспечении денежного оборота, перемещении капиталов, предоставлении возможностей промышленным, коммерческим предприятиям для развития, накоплению сбережений населения с целью процветания экономики.

Указанная миссия реализуется банками посредством предоставления обществу специфического продукта — денег, которые банки подешевле приобретают в одном месте, с целью подороже продать в другом. Проведение операций на рынке производится в основном, не за счет собственных средств, а за счет заемных.

1. Чем характеризуется современная банковская система?

1. небольшое число кредитных институтов, которые располагают небольшим капиталом,
2. концентрация активов у крупнейших банков,
3. неравномерность территориального распределения субъектов банковского рынка,
4. внедрение на банковский рынок небанковских кредитных организаций (страховых компаний, инвестиционных институтов, расчетно-клиринговые центры),
5. локальный характер банковских рынков.

Основными факторами, препятствующими развитию банковской деятельности являются: гигантские масштабы территории, невысокие темпы структурных преобразований в экономике, низкая ликвидность, недостоверность отчетности многих предприятий, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, низкое качество управления многими кредитными организациями, высокие риски и т.д.

1. В чём проявилась необходимость преобразования планово-директивной банковской системы?

Переход России к рыночной экономике сопровождался глубоким реформированием финансово-кредитной системы. Продолжительное время банки в нашей стране были государственными органами административно-командной системы управления экономикой. Эта система лишала права банки иметь собственный коммерческий интерес, их главной задачей было поддержание малоэффективного механизма хозяйствования, льготного кредитования и финансирования государственных предприятий.

При переходе от административно-командной к рыночной системе хозяйствования в России стали образовываться коммерческие банки. Первые коммерческие банки стали функционировать в России в 1988-1989 гг. За период 1988-1995 гг. в России возникло более 2500 самостоятельных банков, немало кредитных учреждений, осуществляющих отдельные банковские операции.

Многие коммерческие банки России создавались стихийно, регулирующее воздействие государства на процесс их создания было крайне слабым, что и привело к несбалансированности структуры всей банковской системы к середине 90-х годов.

С организационно-экономической точки зрения, современная банковская система представляет собой совокупность банков и других кредитных организаций, оказывающих банковские услуги и удовлетворяющих потребности общества прежде всего в кредитно-депозитном и расчетно-платежном обслуживании.

1. Структура современной банковской системы РФ.

Банковская система Российской Федерации имеет двухуровневое построение: первый уровень - Банк России; второй уровень - коммерческие банки, небанковские кредитные организации.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России), является важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства и общества.

К элементам банковской системы относится также банковская инфраструктура - предприятия, агентства, службы, обеспечивающие жизнедеятельность банков.

1. Основные принципы формирования и функционирования банковской системы.

О наличии полноценной банковской системы можно судить по действию следующих основных принципов ее формирования и функционирования:

1) принцип управляемости: формирование банковской системы должно происходить (и действительно происходит) под контролем государства и самого банковского сообщества;

2) принцип адекватности: реализация принципа означает, что банковская система должна на каждом этапе своего развития, во-первых, отвечать требованиям реально существующей экономики и окружающей действительности, во-вторых, обеспечивать поддержание соответствия между собственными элементами банковской системы;

3) принцип саморазвития: банковская система должна обладать способностью совершенствоваться, реагировать на неблагоприятные факторы и предотвращать их за счет мобилизации своих ресурсов, соблюдать ответственность в отношениях как между звеньями самой банковской системы, включая Центральный банк, так и другими субъектами экономики;

4) принцип функциональной полноты: в качестве обязательного условия нормального функционирования и развития системы необходимо наличие всех элементов в требуемых количествах и пропорциях.

1. Почему центральные банки являются главным звеном банковской системы?

ЦБ страны является главным звеном банковской системы любого государства. ЦБ осуществляют эмиссию национальных денег, выполняют роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства.

Главная задача ЦБ - обеспечение стабильности национальной валюты внутри страны и поддержание курса валюты на внешнем рынке.

ЦБ абсолютного большинства стран не принадлежит государству. По своему положению в кредитной системе ЦБ играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчётные палаты.

1. В чём проявляется различие в понятиях «эмиссионный», «центральный» и «государственный» банк?

Эмиссионные банки - это банки, наделенные монопольным правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, хранения золото-валютных резервов и управления валютным курсом национальной денежной единицы.

Исторически эмиссионные банки возникали как частные или государственные банки, как выпускавшие банкноты, так и имевшие свою клиентуру. В дальнейшем эмиссионное право стало исключительно монополией государства и эмиссионные банки постепенно сокращают прямые операции с клиентурой. Это означало, что вся кассовая наличность концентрируется в эмиссионном банке. Все остальные банки работают по принципу "обратной кассы".

Поступление наличных денег в каналы денежного обращения происходит в форме пополнения кассы коммерческого банка. Кроме того, все коммерческие и специализированные банки осуществляют свои расчеты через эмиссионные банки. При необходимости банки могут пользоваться кредитом эмиссионного банка.

По своей организационно-правовой форме эмиссионные банки могут быть:

1) Центробанк со 100% участием государства в формировании капитала этого банка.

2) Акционерное общество, одним из акционеров которого является государство.

3) Система независимых банков, в совокупности выполняющих функции эмиссионного банка.

Государственным банком называют банк, находящийся в собственности у государства и управляемый соответствующими государственными органами. Как правило, он является либо государственным коммерческим банком, либо центральным банком.

В некоторых странах центральные банки одновременно с этим являются и государственными, а это означает, что их капитал и все имущество принадлежат государству. Благодаря этому, руководство такой организации может выбирать стратегию работы, руководствуясь интересами национальной экономики, а не увеличением собственной прибыли.

Кроме этого, центральные банки играют роль регулятора экономики, ведут надзор за работой всех коммерческих банков, финансируют различные государственные программы, а также оказывают существенное влияние на все финансовые взаимоотношения с другими странами.

Перед государственными коммерческими банками ставится несколько иная задача. Они используются для осуществления государственной политики в сфере кредитования хозяйства, заметно влияют на расчетные, посреднические и инвестиционные операции, а также на экономическое состояние клиентов. Такие банки обслуживают наиболее важные хозяйственные отрасли страны, которые и определяют положение государства в сложной системе экономических взаимоотношений между различными странами.

В условиях современной России государственными коммерческими банками являются ВТБ и Внешэкономбанк.

Центральный банк . Главный регулирующий орган кредитной системы, обычно находящейся под контролем государства, которое обслуживает все прочие банки данной страны и выступает в роли фискального агента правительства; его нередко называют «банком банков». ЦБ выпускает бумажные деньги страны и держит на своих счетах денежные резервы других банков национальной банковской системы. Он контролирует количество денег в обращении, процентные ставки и объем банковского кредита. ЦБ является также хранителем основной массы золотовалютных резервов страны. Такие банки имеют дело не с населением и частными фирмами, а с другими банками. Их деятельность заключается в эмиссии денег и контроле за денежной массой, процентными ставками и операциями с иностранной валютой.

В большинстве стран центральные банки принадлежат государству, а все высшие руководители этих банков назначаются правительством.

1. Особое место и роль ЦБ в банковской системе РФ.

Место и роль ЦБ в экономике сводятся к решению двух проблем:

1) он должен обеспечить стабильность функционирования банковской

и денежной систем своей страны;

2) через регулирование деятельности коммерческих банков и денежного обращения ЦБ во взаимодействии с правительством должен принимать все зависящие от него меры по обеспечению нормальных условий развития экономики в целом.

Для решения двух этих проблем Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации» определяет основные цели деятельности Банка России:

1. Банк России должен принимать все необходимые меры, чтобы обеспечить устойчивость российской валюты — рубля. Это предполагает, что рубль должен сохранять стабильную покупательную способность и твердый валютный курс, т.е. более или менее устойчивую пропорцию, в которой он может быть обменен на валюты других стран.

Для достижения этой цели Банк России осуществляет ряд функций. Во взаимодействии с правительством он разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику. Для обеспечения устойчивого валютного курса рубля Банк России осуществляет непосредственное валютное регулирование.

Важной функцией ЦБ является и осуществление контроля за деятельностью фирм по соблюдению законов РФ, касающихся операций с иностранной валютой.

1. Развитие и укрепление банковской системы страны. При этом, поскольку большая часть расчетов осуществляется при посредстве безналичных денег, т. е. при посредстве коммерческих банков, постольку укрепление банковской системы должно обеспечить эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов. Для достижения второй цели Банк России выполняет еще ряд функций:

— он является кредитором коммерческих банков;

— устанавливает правила осуществления расчетов;

— устанавливает правила проведения банковских операций, а также правила бухгалтерского учета и отчетности для коммерческих банков;

— осуществляет регистрацию коммерческих банков, выдает им лицензии на их деятельность или в случае необходимости отзывает лицензии; производит надзор за их деятельностью.

Во всем мире Центральные банки играют роль кредиторов государства. Часть своих средств они вкладывают в выпускаемые государством облигации, т.е. долгосрочные долговые обязательства, и государственные краткосрочные обязательства. Наряду со ссудами коммерческим банкам, государственные ценные бумаги служат источником доходов Центрального банка. Однако ЦБ приобретает государственные облигации и краткосрочные обязательства не для пополнения своего портфеля ценных бумаг, а для того, чтобы в дальнейшем разместить их среди населения и частных фирм, включая коммерческие банки.

Банк России подотчетен Государственной Думе.

1. Дайте характеристику основному закону, регламентирующему деятельность ЦБ на территории РФ.

Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» - основной документ, регулирующий деятельность ЦБ РФ.

В настоящее время структура закона о ЦБ следующая: закон состоит из 16 глав и 99 статей. В законе описана организация наличного денежного обращения в России, организация безналичных расчетов, права и обязанности председателя Банка России и членов Совета директоров, операции, функции Банка России и т.д.

1. Основные функции ЦБ.

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

10) осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

17) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

18) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

1. В чём проявляется различие в понятиях «коммерческий» и «деловой» банк?

Коммерческий банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты.

В последнее время на Западе широко распространилось понятие «деловые банки», которые в отличие от коммерческих банков действуют на различных финансовых рынках как за свой счет, так и от имени третьей стороны и управляют имуществом частных лиц. В некоторых других странах данными операциями занимаются и коммерческие банки, однако именно для деловых банков они являются основными.

Коммерческие банки обслуживают преимущественно торговлю. «Деловой банк» - понятие более широкое, более ёмкое, чем понятие «коммерческий банк».

В зависимости от страны деловые банки создаются для различных целей и имеют свою специализацию, однако все разнообразие направлений их специализации можно разделить на 3 основные категории: работа с ценными бумагами, операции коммерческого банка и финансовый инжиринг.

Деловые банки осуществляют те же, что и коммерческие банки, функции накопления и кредитования в отношении предприятий и частных лиц, однако довольно специфическим образом. В частности, предлагают обычные услуги по ценным бумагам, однако цель состоит прежде всего в том, чтобы продать услуги по управлению денежными средствами и имуществом. В англосаксонских странах данный вид деятельности банков получил название «частное банковское дело».

Как правило, они выбирают крупные предприятия, которым, кроме обычных кредитов, могут продать услуги по финансовому инжирингу, по операциям с ценными бумагами. Деловые банки предпочитают работать с предприятиями, специализирующимися на внешнеэкономической деятельности, т.к. именно они являются потребителями услуг по валютному обмену и финансовому инжирингу. Такого рода деятельность получила название корпоративного банковского дела.

1. Основные функции коммерческого банка в российских экономических условиях.

1) посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

2) стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств.

3) выпуск кредитных средств обращения.

4) посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

1. Какие операции сегодня выполняет коммерческий банк?

Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

• аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
• их размещения (инвестиционная функция);
• расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счёт этих привлеченных средств финансовые потребности организаций и населения.

Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
• выдача банковских гарантий.

1. Дайте характеристику основному закону, регламентирующему деятельность коммерческого банка на территории РФ.

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 №395-1 (действующая редакция от 01.01.2014) - основной документ, регулирующий создание и деятельность кредитных организаций на территории России. Состоит из 7 глав, 43 статьи. Устанавливаются нормы, регулирующие банковскую деятельность.

Глава 1 закона посвящена общим положениям банковской деятельности, описана ее структура. Определен круг операций, которыми могут заниматься исключительно кредитные организации.

Глава 2 регламентирует регистрацию кредитных организаций и лицензирование банковских операций, процедуру создания филиалов и представительств.

Глава 3 - о банковской стабильности и надежности, а также о защите прав вкладчиков и кредиторов.

В главе 4 говорится о банковской практике: установление межбанковских отношений, процентные ставки, комиссионное вознаграждение банков.

Глава 5 - о создании банком представительств и дочерних организаций за рубежом.

Глава 6 посвящена сберегательному делу - вкладам физических лиц, системе обязательного и добровольного страхования.

В последней главе 7 речь идет о бухгалтерском учете в кредитных организациях, а также о надзоре за деятельностью банков, об обязательной отчетности и аудиторских проверках.

1. В чём отличие специализированных кредитно-финансовых институтов от банков?
   Специализированные кредитно-финансовые институты, или парабанковские учреждения, отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного- двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении специализированных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг.

Технически банки от парабанковских институтов отличаются по критериям:

• для парабанков собственный капитал имеет более важное значение, чем для банков, поскольку банки преимущественно работают с деньгами вкладчиков.
• банки имеют дело с менее ликвидными видами активов, чем парабанки.
• параметры депозитных контрактов, которые заключает банк, значительно отличаются от параметров кредитных контрактов по срокам, сумме и валюте.
• банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга, а инвестиционные институты - все риски, связанные с инвестированием, перекладывают на своих клиентов.

1. Перспективы развития специализированных финансово-кредитных институтов в России.

На протяжении всего 20-го века наблюдался рост влияния и финансовой мощи специальных кредитно-финансовых учреждений: с 30-х годов их доля в активах кредитных систем большинства стран выросла с 30 до почти 60 % за счет снижения доли банковских институтов (главным образом коммерческих и сберегательных банков).

В России же этот процесс идет гораздо менее быстрыми темпами, и доля специальных кредитно-финансовых институтов еще незначительна.

Это происходит по трём основным причинам: увеличение доходов населения в развитых странах; активное развитие рынка ценных бумаг; оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. В российской экономике на данный момент.

Скачать: У вас нет доступа к скачиванию файлов с нашего сервера.

Укажите, какие можно выделить статистические совокупности кредитных учреждений, сферы потребительского рынка, крестьянских хозяйств, строительного производства.

Ответ

Можно выделить следующие статистические совокупности кредитных учреждений: по наличию собственного капитала, по объемам привлеченных ресурсов, по объемам валютных операций, по объемам предоставленных кредитов, по объемам банковских (депозитных) вкладов.

Статистические совокупности сферы потребительского рынка: по объемам розничной и оптовой торговли, по услугам населения, продовольственные и непродовольственные товары.

Статистические совокупности крестьянских хозяйств: по объемам сельскохозяйственных земель, по численности крестьянских хозяйств, по объемам имеющегося поголовья.

Статистические совокупности строительного производства: по объему выполненных строительно-монтажных работ; по введенной в действие общей площади жилых домов, в том числе за счёт жилищно-строительных кооперативов, средств населения, государственными предприятиями, арендными предприятиями, акционерными обществами и другими организациями; введено в действие общеобразовательных школ, больниц, амбулаторно-поликлинических учреждений; водопроводов, канализации, газовых и тепловых сетей; по объёмам работ, выполненных по договорам строительного подряда.

Задание 2

Сформулируйте вопросы для включения их в формуляр наблюдения по следующим признакам объектов наблюдения:

а) количество работников на фирме;

б) численный состав семьи:

в) родственные связи членов семьи;

г) пол и возраст человека?

Ответ

а) Каков общее количество работников на фирме? Какое количество работников относится к высшему руководящему состав? Каков стаж работников фирмы?;

б) Каков численный состав семьи? Какое число детей в семье?

в) Каковы родственные связи членов семьи? Сколько близких родственников проживает в семье?;

г) Каков ваш пол? Какой ваш возраст человека?

Задание 3

Известны следующие данные по основным показателям деятельности крупнейших банков одной из областей Российской Федерации (данные условные)

млн. руб.

№ п/п	Сумма активов	Собственный капитал	Привлеченные ресурсы	Балансовая прибыль		Ссудная задолжен-ность
	645,6	12,0	27,1			30,8
	636,9	70,4	56,3		12,6	25,7
	629,0	41,0	95,7	38,4	13,3	26,4
	619,6	120,8	44,8	38,4		25,3
	616,4	49,4	108,7	13,4	15,0	20,9
	614,4	50,3	108,1	30,1	19,1	47,3
	608,6	70,0	76,1	37,8	19,2	43,7
	601,1	52,4	26,3	41,1		29,1
	600,2	42,0	46,0			56,1
	600,0	27,3	24,4	39,3	13,1	24,9
	592,9	72,0	65,5		16,7	39,6
	591,7	22,4	76,0	40,5		59,6
	585,5	39,3	106,9	45,3		44,9
	578,6	70,0	89,5		11,2	32,2
	577,5	22,9	84,0	12,8	19,3	45,1
	553,7	119,3	89,4	44,7	19,4	24,5
	543,6	49,6	93,8			31,1
	542,0	88,6	26,7	32,2		37,1
	517,0	43,7	108,1	20,3		23,1
	516,7	90,5	25,2	12,2		15,8

Постройте группировку коммерческих банков в целях выяснения взаимосвязи между показателями привлеченных ресурсов, объемом вложений в государственные ценные бумаги и ссудной задолженностью от результатов деятельности банков (показатель, выражающий результаты деятельности банков определите самостоятельно).

Решение

Сгруппируем заводы по балансовой прибыли, млн. руб. Определим размах вариации по формуле:

R = Х max – Х min = 44,7 – 8,1 = 36,6 млн. руб.

Количеством интервалов принимаем равным 5. Определим величину интервала

i = R/5 = 7,32 млн. руб.

Строим вспомогательную таблицу:

	Балансовая прибыль	Привлеченные ресурсы	Объем вложений в государственные ценные бумаги	Ссудная задолженность
I 8,1 – 15,42	8,1 9,5 13,4 9,3 8,6 8,4 12,8 8,8 12,2	27,1 56,3 108,7 46,0 65,5 89,5 84,0 93,8 25,2	3,5 12,6 15,0 5,2 16,7 11,2 19,3 5,7	30,8 25,7 20,9 56,1 39,6 32,2 45,1 31,1 15,8
II 15,42 – 22,74	20,3	108,1		23,1
III 22,74 – 30,06
IV 30,06 – 37,38	30,1 32,2	108,1 26,7	19,1	47,3 37,1
V 37,38 – 44,7	38,4 38,4 37,8 41,1 39,3 40,5 45,3 44,7	95,7 44,8 76,1 26,3 24,4 76,0 106,9 89,4	13,3 4,4 19,2 3,7 13,1 7,5 6,7 19,4	26,4 25,3 43,7 29,1 24,9 59,6 44,9 24,5

Группа банков по балансовой прибыли	Кол-во значений признака (частота)	Балансовая прибыль		Привлеченные ресурсы		Объем вложений в государственные ценные бумаги		Ссудная задолженность
		Всего	Среднее значение	Всего	Среднее значение	Всего	Среднее значение	Всего	Среднее значение
I 8,1 – 15,42		91,1	10,12	596,1	66,23	98,9	10,99	297,3	33,03
II 15,42 – 22,74		20,3	20,3	108,1	108,1			23,1	23,1
III 22,74 – 30,06
IV 30,06 – 37,38		62,3	31,15	134,8	67,4	26,9	13,45	84,4	42,2
V 37,38 – 44,7		325,5	40,69	539,6	67,45	87,3	43,65	278,4	34,8
Итого		499,2	24,96	1378,6	6,93	221,4	11,07	683,2	65,4

Таким образом, в представленной группировке банков по балансовой прибыли наибольшее число банков имеет минимальную величину балансовой прибыли – 9 банков и они образовали первую группировку от 8,1 до 15,42 млн. руб. В то же время они обладают наибольшей величиной привлеченных ресурсов – 596,1 млн. руб. Эти же банки обладают и наибольшей величиной объемов вложений в государственные ценные бумаги (в сумме 98,9 млн. руб.) и судной задолженности – 297,3 млн. руб. Во вторую группу (балансовая прибыль от 15,42 до 22,74 млн. руб.) попал всего 1 банк с балансовой прибылью 20,3 млн. руб., величиной привлеченных ресурсов 108,1 млн. руб., объемом вложений в государственные ценные бумаги – 8,3 млн. руб., ссудной задолженностью 23,1 млн. руб. Третью группу банков (балансовая прибыль от 30,06 до 37,38 млн. руб.) образуют 2 банка с общей величиной балансовой прибылью 62,3 млн. руб., привлеченными ресурсами в сумме 134,8 млн. руб., объемом вложений в государственные ценные бумаги 87,3 млн. руб., ссудной задолженностью 84,4 млн. руб. Пятую групп образует 8 банков с наибольшей величиной балансовой прибыли, общая величина которой составила 325,5 млн. руб., среднее значение 40,69 млн. руб., величиной привлеченных ресурсов 539,6 млн. руб., объемом государственных вложений 87,3 млн. руб., ссудной задолженности 278,4 млн. руб.

Задание 4

Разработайте макеты таблицы для характеристики:

Решение

а) населения РФ по полу и возрасту;

Возраст	Пол
	Мужчины	Женщины
0 – 1 год
1 год – 10 лет
10 лет – 18 лет
18 лет – 25 лет
25 лет – 35 лет
35 лет – 50 лет
50 лет – 60 лет
60 лет – 70 лет
Старше 70 лет

б) наиболее ликвидных акций на внебиржевом рынке;

Группы компаний	Акции
	Малоликвидные	Среднеликвидные	Высоколиквидные
Энергетические компании
Сырьевые компании
Финансовые группы

в) предприятий какой-либо отрасли;

Группа предприятий	Финансовые результаты
	Товарооборот	Величина запасов готовой продукции	Численность работающих
Текстильные предприятия
Обувные фабрики
Трикотажные предприятяи

г) деятельности коммерческих банков;

Балансовая прибыль	Объем вложений в государственные ценные бумаги	Кредитные ресурсы	Собственный капитал
До 100 млн. руб.
До 1 млрд. руб.
Более 1 млрд. руб.

д) деятельности страховых компаний России;

Таблица 2 Показатели деятельности страховых компаний по страхованию имущества предприятий от огневых и сопутствующих рисков в 2003 году.

Страховая компания	Взносы, собранные в 2003 году, тыс. руб.	Выплаты в 2003 г. , тыс. руб.	Число действующих договоров	Основные клиенты
АльфаСтрахование
ГУТА-Страхование
МАКС
Нефтеполис
Национальная Страховая Группа (НСГ)*
ПАРИ
Природа
Прогресс-Гарант*
РЕСО-Гарантия
РОСНО
Стандарт-Резерв

е) рынка государственных ценных бумаг.

Показатель	Года
	2003	2004	2005	2006	2007
Объем выпуска, предложенный Минфином России (эмиссия): ГКО, ОФЗ
Объем размещения (по номиналу) ГКО, ОФЗ / трлн. руб
Объем выручки от продажи ГКО, ОФЗ / трлн. руб.
Привлечение средств в бюджет от продажи ГКО, ОФЗ / трлн. руб.

Задание 5

Изобразите в виде квадратной и круговой диаграммы данные о числе крестьянских (фермерских) хозяйствах 1 января (в тыс.):

1993	1996	1999	2001	2002
182,8	280,1	270,2	261,7	265,5

Для построения квадратной диаграммы, применяемой при сравнительном анализе, следует извлечь квадратные корни из сравниваемых величин статистических показателей, а затем построить квадраты со сторонами, пропорциональными полученным результатам.

При построении круговой диаграммы значения показателей вначале делят на число π, т.е. 3,14, а затем из полученных величин извлекают квадратные корни и строят круги с радиусами, пропорциональными полученным результатам.

1993	1996	1999	2001	2002
13,52	16,74	16,43	16,18	16,29
7,62	9,44	9,27	9,13	9,19

Задание 6

Волжский автомобильный завод в мае 1996 г. превысил плановое задание по реализации машин на 10,6%, продав 5576 автомобилей сверх плана. Определите общее количество реализованный машин за месяц.

Решение

Превышение плана на 10,6% дало сверхплановый выпуск автомобилей в количестве 5576 автомобилей, т.е. плановый выпуск автомобилей составит

Х = (5576 *100%)/10,6% = 52604 автомобилей.

Таким образом, в мае было выпущено всего с учетом сверхпланового выпуска 58180 (52604 + 5576) автомобилей.

Задание 7

В отделе заказов торговой фирмы занято трое работников, имеющих 8-часовой рабочий день. Первый работник на оформление одного заказа в среднем затрачивает 14 мин., второй – 15 мин., третий – 19 мин. Определите средние затраты времени на 1 заказ в целом по отделу.

Решение

Прежде всего определим количество заказов для каждого из работников за рабочий день.

Первый работник на один заказ затрачивает 14 мин. – за 8 часов он примет

8*60/14 = 34 заказа

Второй работник затрачивает на заказ 15 минут – это за 8 часов составит:

8*60/15 = 32 заказа.

Третий работник затрачивает на оформление 1 заказа 19 минут. Это за 8 часовой рабочий день составит:

8*60/19 = 25 заказов.

По формуле средней арифметической взвешенной рассчитаем средние затраты времени на 1 заказ в целом по отделу:

минут

Таким образом, в целом по отделу на выполнение одного заказа одним работником уходит 16 минут.

Задание 8

Отношением уровней ряда динамики называется:

а) темп роста; б) абсолютный прирост.

Темп роста капитальных вложений в России за 5 лет показывает: в) на сколько млн. руб. возросли капитальные вложения; г) во сколько раз увеличился объем.

Ответ: 2) а, г

Задание 9

Имеются данные о месячной выработке продукции предприятиями:

Произведено Тыс. усл. ед.			x’	x’*f	(x’) 2 f		x 2 *f	|x –x’|*f	|x –x’|* 2 f
До 10
10 – 20							2700
20 – 30
Свыше 30							2450
Итого					Номер завода	Изделие	1994		1995		1996
Ро, т.р.	qo, т		q1, шт	План			Факт
				Рпл	qпл
	КВ-12		1180		1300		1370,		1410
	ПХ-91	29,7	6800	30,1	6790	30,0	6600	28,7	6580
	КВ-12	14,5	4000	13,8	3500	13,9	3540	15,0	36,80
	АТ-48	37,8

• ФАКТОРИНГ
• ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА
• КРЕДИТОВАНИЕ
• БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
• ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
• ТРАСТ
• КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК
• ЛИЗИНГ

В статье описывается характеристика современной банковской системы, её функции, функции Центрального и коммерческих банков, признаки, присущие банковской системе. Анализируется деятельность крупнейших банков мира и России, а также количественные характеристики кредитных организаций.

• Оценка эффективности инвестиционной деятельности ритейла
• Сравнение языков программирования на примере сортировки массива
• Роль автоматизированных программ в системе налогообложения
• Прогрессивные информационные технологии в налоговой системе

Современная банковская система представляет собой важную сферу национального хозяйства государства. На практике ее роль определяется тем, что она регулирует систему платежей и расчетов; значительную часть своих коммерческих сделок реализует через инвестиции, вклад, и кредитные операции; вместе с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к производственным структурам и фирмам. Банковская система представляют собой сферу многообразных услуг для своих клиентов – начиная от традиционных расчетно-кассовых и депозитно-ссудных операций, которые определяют основу банковского дела, до новейших форм финансовых и денежно-кредитных инструментов, которые используются банковскими структурами (траст, лизинг, факторинг и т.д.).

В зависимости от выполняемых банками функций и их соподчиненности выделяют два типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая или централизованная банковская система характерна для стран с малоразвитыми экономическими структурами. Все банки выполняют одинаковые функции по кредитно-расчетному обслуживанию хозяйства. Распределение кредитных ресурсов происходит из одного центра, при этом Центральный Банк выступает единым кредитным и расчетным центром.
2. Для стран с развитой рыночной экономикой характерной является двухуровневая система. Ей присуще строгое разделение функций центрального и коммерческих банков: на верхнем уровне – Центральный банк, на нижнем – другие банки. К функциям, которые выполняет Центральный Банк относятся:
   • реализация денежно-кредитной политики;
   • внешнеэкономическая функция.
   • монопольная эмиссия банкнот;
   • банк правительства;
   • банк банков

Коммерческие Банки выполняют следующие функции:

• аккумуляция временно свободных денежных средств;
• функция финансового посредничества:
  1. в расчетах;
  2. в кредите;
  3. на рынке ценных бумаг;

Блоки и элементы банковской системы образуют единство, которое отражает специфику целого, и выступают носителями его свойств.

Признаки, присущие банковской системе:

• Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, которые функционируют в народном хозяйстве.
• Она не является случайной совокупностью элементов, в нее нельзя механически включать субъекты, которые также действуют на рынке, но которые подчинены другим целям. Она включает элементы, которые подчинены определенному единству и которые отвечают единым целям.
• Система постоянно находится в движении, при этом она не только дополняется новыми компонентами, но и совершенствуется.
• Взаимозаменяемость частей системы. Ее отдельные части связаны так, что при необходимости могут заменять друг друга. Если устранить один банк, то вся система не перестает функционировать, а появляется другой банк, который оказывает банковские услуги и выполняет банковские операции.
• Банковская система представляет собой систему «закрытого» типа, т.к. вопреки тому, что между банками осуществляется обмен информацией, тем не менее, существует банковская тайна. Согласно законодательству РФ банки не имеют права предоставлять информацию о движении денежных средств на счетах, а также об их остатках.
• Банковская система характеризуется высокой степенью управляемости. ЦБ занимается проведением денежно-кредитной политики, при этом он предоставляет отчет только парламенту или органу исполнительной власти. Коммерческие банки работают согласно со специальным и общим банковским законодательством, деятельность которых ограничивается экономическими нормативами, которые устанавливаются центральным банком, контролирующим деятельность кредитных институтов.
• Обладает характером саморегулируемой системы. Динамика политической ситуации и экономической конъюнктуры приводит к изменениям в банковской политике.

Создание платежных средств

К основным функциям банковской системы относят:

• обеспечение функционирования и развития экономики с помощью предоставления банковских кредитов и организации системы расчетов;
• согласованность в перемещении денежных средств от продавцов к покупателям, от кредиторов к заёмщикам и
• аккумуляция временно свободных ресурсов в стране;
• кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц.

Банковская система является одним из главных элементов финансово-кредитной системы государства, потому что на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны.

Банки мира имеют различные характеристики. Для сравнения банков по основным финансовым показателям различные агентства составляют рэнкинги по этим показателям. Один из наиболее признанных рэнкингов представлен в таблице 1.

Таблица 1. Крупнейшие банки мира

Как видно из таблицы по объему капитала в первую пятерку вошли американские финансовые корпорации Bank of America, JP Morgan Chase, Citigroup, а также английский и японский холдинги. Два самых крупных российских банка вошли в первую сотню. По показателю прибыльности в лидерах находятся китайские банки.

Что касается банковской системы России, то она постоянно и довольно успешно выполняет свои функции, обеспечивая расчеты между всеми элементами экономики.

Среди российских банков также составляется рейтинг самых крупных банков, который представлен в таблице 2.

Таблица 2. Крупнейшие банки России.

Из таблицы видно, что самым крупным банком России остается Сбербанк, его чистые активы составляют 14945 млрд. рублей, что на 9986 млрд. рублей больше чистых активов банка ВТБ, занимающего 2 место в рейтинге, и на 14197 млрд. рублей больше активов Райффайзенбанка, замыкающего рейтинг самых крупных банков России.

Таблица 3. Самые прибыльные банки России.

Из таблицы видно, что самым прибыльным банком России также является Сбербанк, прибыль которого составляет 305,7 млрд. рублей. Замыкает рейтинг ИНГ Банк с прибылью 2,88 млрд. рублей.

Что касается количественной характеристики кредитных организаций, то она представлена в таблице 4.

Таблица 4. Количественные характеристики кредитных организаций

Показатель
Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами
Действующие кредитные организации
Кредитные организации, зарегистрированные Банком России, но не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию
Кредитные организации, у которых аннулирована лицензия на осуществление банковских операций
Кредитные организации, которые имеют лицензии на осуществление операций в иностранной валюте
Кредитные организации, которые имеют генеральные лицензии

Из таблицы видно, что зарегистрированных кредитных организаций к 1 июня 2016 года по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года стало на 5% меньше. Также динамика наблюдается и среди действующих кредитных организаций, количество которых по сравнению с предыдущим годом уменьшилось на 17%.

Прошлый год был сложным в финансовом плане для банковской системы страны. Ведь 2015 году сальдированная прибыль отечественных банков упала в 3 раза – с 589,14 до 191,86 млрд. рублей. На 1 января 2016 года прибыльными являются всего 553 кредитные организации, а 180 – убыточными. При этом объем полученной совокупной прибыли за год уменьшился на 7,9% и составил 735,8 млрд. рублей, а убытки увеличились практически в 2 раза и составили 543,8 млрд. рублей.

Таким образом, банковская система – это одно из высших достижений экономической цивилизации. Она представляет собой инструмент, который воздействуя через деньги и валюту, поддерживает стабильное состояние денежного обращения, регулирует структуру и экономику в целом.

Однако численность коммерческих банков по-прежнему остается незначительной по сравнению с развитыми зарубежными странами. Поэтому для экономики страны необходим количественный и качественный рост банковского сектора, ведь именного от этого зависит выход нашей страны из затяжного экономического кризиса.

Список литературы

1. Михайленко В.Н., Бойко С.В., Шамрина С.Ю., Назаренко Ю.В., Лапина Е.Н., Карасев Р.Ю., Латышева Л.А., Ярыгина Н.А., Ярыгина Н.А., Луценко Д.В., Федоров А.В., Федорова К.Ю., Склярова Ю.М., Скляров И.Ю., Левина Н.С., Трофимов Р.П., Куксов Г.В., Арутюнян М.Ю., Гурнович Т.Г., Рудь П.С. и др. Особенности регионального развития банковской системы: краудсорсинг и инновационный
2. Ставрополь, 2012.
3. Васильев М.Г., Лапина Е.Н. Современные тенденции развития российской банковской системы// Финансово-экономические проблемы региональной экономики// Сборник трудов Международной научно-практической конференции "Взаимодействие финансового и реального секторов экономики", 2013. С. 86-93.
4. Лапина Е.Н., Остапенко Е.А., Кулешова Л.В. Проблемы и тенденции развития банковского кредитования в России// Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2014. № 12 (72). С. 53

ЖолосоВа Елена СергееВна

Анализ современного состояния банкоВской системы России

В настоящей статье проводится анализ состояния и развития банковской системы России. Выявляются основные тенденции развития, определяются негативные и позитивные воздействующие факторы. Определяются особенности современного этапа формирования и развития национальной банковской системы.

Банк, банковская система, активы, капитал, концентрация

нализ современного состояния банковской системы России предполагает поиск ответа на вопрос о ее результативности, т.е. достижения максимально возможных результатов функционирования банковской системы в условиях ограниченности ресурсов. С этой целью проведем анализ ключевых показателей, которых достигла российская банковская система в своем развитии. В зависимости от предмета рассмотрения, анализ будет охватывать период 2004-2010 гг., отдельные данные будут включены в анализ по состоянию на 01.06.2011 г. (там, где они оперативно представляются статистикой Банка России). Проведенный анализ позволит выявить наиболее важные воздействующие факторы и особенности развития банковской системы России.

Количественные характеристики. Согласно информации представленной Банком России, на протяжении последних 7,5 лет наблюдается процесс сокращения числа действующих кредитных организаций (см. табл. 1). За весь рассматриваемый период число кредитных организаций сократилось на 326 (24,5%). Крупные многопрофильные банки проводили политику снижения издержек за счет уменьшения количества региональных подразделений. Если за точку отсчета брать начальный период мирового финансового кризиса 2007-2010 гг., т.е. состояние на 01.01.2009 г., то количество филиалов действующих кредитных организаций снизилось по состоянию на 01.06.2011 г. на 603 филиала, или на 17,4%.

Таблица 1

Количество кредитных организаций и их филиалов*

01.01.04 01.01.05 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.01.09 01.01.10 01.01.11 01.06.11

Количество филиалов действующих кредитных организаций 3219 3238 3295 3281 3455 3470 3183 2926 2867

в том числе количество филиалов действующих кредитных организаций без Сбербанка России ОАО 2174 2271 2286 2422 2645 2695 2538 2352 2333

в том числе количество филиалов Сбербанка России ОАО 1045 1011 1009 859 809 775 645 574 534

Количество действующих кредитных организаций 1329 1299 1253 1189 1136 1108 1058 1012 1003

Следует заметить, что период 2004-2008 гг. отличался противоположной тенденцией. Темпы роста филиальной сети кредитных организаций (без Сбербанка России) составили в эти годы: 2004 г. - 4,4% (97 филиалов); 2005 г. - 0,6% (15 филиалов); 2006 г. - 5,9% (136 филиала); 2007 г. - 9,2% (223 филиала); 2008 г. - 1,9% (50 филиалов). Как видно, 2006-2008 гг. были периодом экспансии кредитных организаций в регионы, что ознаменовалось открытием 409 филиалов и приростом филиальной сети более чем на 17%. Последовавший кризис привел к сокращению числа филиалов кредитных организаций и обострил конкурентную борьбу.

На этом фоне Сбербанк России стоит особняком, поскольку в противоположность остальным коммерческим банкам этот банк на протяжении всего рассматриваемого периода проводил работу

по оптимизации филиальной сети. Результатом оптимизации стало сокращение количества филиалов банка. С 2004 г. по 01.06.2011 г. были закрыты 511 филиалов или 48,9%. Сокращение числа филиалов Сбербанка России проходило неравномерно и характеризуется следующими показателями: 2004 г. - 34 филиала (3,2%); 2005 г. - 2 филиала (0,2%); 2006 г. - 150 филиалов (14,9%); 2007 г. -50 филиалов (3,8%); 2008 г. - 34 филиала (4,2%), 2009 г. - 130 филиалов (16,7%); 2010 г. - 71 филиал (11%); 1 полугодие 2011г. - 40 филиалов (6,9%).

В 2010 г. сокращение числа действующих кредитных организаций было характерно для большинства российских регионов: количество региональных банков (банки, зарегистрированные не в Москве и Московской области) уменьшилось с 523 до 487.

Пространственное распределение банковского сектора. Распределение банковской сети является непропорциональным (см. табл. 2). Так, в Центральном федеральном округе сконцентрировано более 57% всех действующих кредитных организаций, причем боле 51% приходится на Москву и Московскую область. Наименьшее число кредитных организаций зарегистрировано в Дальневосточном федеральном округе (менее 3%).

Таблица 2

Размещение действующих кредитных организаций (КО) по федеральным округам*

01.01.08 01.01.2009 01.01.2010 01.01.11 01.06.11

о ш 0 S ш ш 1 о о о ш 0 S ш ш 1 о о о ш 0 S ш ш 1 о о о ш 0 S ш ш 1 о о о ш 0 S ш ш 1 о о

g ш g ш g ш g ш g ш

Центральный федеральный округ 632 55,6 621 56,0 598 56,5 585 57,8 580 57,8

в т.ч. г. Москва и Московская область 568 50,0 556 50,2 535 50,6 525 51,8 521 51,9

Северо-Западный федеральный округ 81 7,1 79 7,1 75 7,1 71 7,0 70 6,9

Южный федеральный округ 118 10,4 115 10,4 113 10,7 47 4,6 47 4,7

Северо-Кавказский федеральный округ 57 5,6 56 5,6

Приволжский федеральный округ 134 11,8 131 11,8 125 11,8 118 11,7 116 11,6

Уральский федеральный округ 63 5,5 58 5,2 54 5,1 51 5,1 51 5,1

Сибирский федеральный округ 68 6,0 68 6,1 62 5,9 56 5,5 57 5,7

Дальневосточный федеральный округ 40 3,5 36 3,2 31 2,9 27 2,7 26 2,6

Российская Федерация 1136 100,0 1108 100,0 1058 100,0 1012 100 1003 100

Следует обратить внимание и на тот факт, что в связи с проводимой в 2010 г. административной реформой из Южного федерального округа был выделен Северо-Кавказский федеральный округ. По этой причине, по состоянию на 01.01.2011 г., произошло снижение числа и доли кредитных организаций Южного федерального округа со 113 организаций и 10,7% до 47 организаций и 4,6%. На территории вновь образованного Северо-Кавказского федерального округа действует 56 кредитных организаций, что составляет 5,6% от общего числа действующих в России кредитных организаций. 10-процентный барьер смог преодолеть один федеральный округ (Приволжский). В Северо-Западном, Уральском и Сибирском федеральных округах сконцентрировано не многим более 5% от всех действующих кредитных организаций. Характеристикой деятельности банков в регионах может выступить анализ динамики активов банковского сектора в региональном аспекте.

Концентрация банковской деятельности. Последние 3 года демонстрируют разнонаправленные тенденции темпов прироста активов банков. В 2008 г. темпы прироста активов региональных банков были в два раза ниже прироста совокупных активов банковского сектора в целом (19,5% против 39,2%).

В 2009 г. проявилась иная тенденция - темпы прироста активов региональных банков были выше темпов прироста совокупных активов банковского сектора в целом (15,9% против 5,0%), что объяснялось реорганизацией МДМ-Банка и УРСА Банка в форме присоединения и регистрацией реорганизованного банка в Новосибирске. В результате доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора хотя и выросла в течение года (составила на 01.01.2010г. 14,1% против 12,8% на 01.01.2009 г.), но все же не достигла уровня предкризисного года (14,9% на 01.01.2008 г.).

2010 г. вернул банковскую систему в русло прежней тенденции. Темпы прироста активов региональных банков в 2010 г. были ниже темпов прироста активов банковского сектора в

целом (11,2% против 14,9%), а доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора сократилась еще более - до 13,7% (на 01.01.2011 г.).

Концентрация активов действующих кредитных организаций по федеральным округам также указывает на сильную поляризацию банковской системы. Пять крупнейших по величине активов банков федерального округа на 01.01.2011 г. занимали долю от 43% до 78% банковских активов в своем регионе (см. табл. 3).

Таблица 3

Концентрация активов действующих кредитных организаций по федеральным округам (отношение суммы активов пяти крупнейших по величине активов кредитных организаций к общей сумм активов действующих кредитных организаций округа)*

Федеральный округ 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.06.2011

Центральный федеральный округ 49,2 52,6 55,3 54,9 55,5

в том числе г. Москва и Московская область 49,6 53,0 55,7 55,3 55,9

Северо-Западный федеральный округ 67,7 68,1 70,6 71,9 68,7

Южный федеральный округ 52,1 53,8 52,9 69,0 68,8

Северо-Кавказский федеральный округ 45,5 45,2

Приволжский федеральный округ 42,0 47,8 45,0 43,4 44,6

Уральский федеральный округ 47,4 52,9 57,0 60,2 61,4

Сибирский федеральный округ 69,1 70,0 81,4 78,7 77,7

Дальневосточный федеральный округ 58,2 62,5 65,1 72,8 73,9

Российская Федерация 42,3 46,2 47,9 47,7 48,7

" Данные Банка России. 11И_: http://www.cbr.ru

В целом по России пятерка крупнейших банков региона увеличивает свою долю в совокупных активах. В 2008-2009 гг. она росла, в 2010 г. несколько снизилась (с 47,9% (01.01.2010) до 47,7% (01.01.2011)), но по состоянию на 01.06.2011 доля пятерки крупнейших банков в совокупных активах достигла наибольшего за наблюдаемый период значения - 48,7%. Наибольшую концентрацию активов показали федеральные округа, имеющие наименьшее количество кредитных организаций из числа всех действующих в России кредитных организаций.

Так Сибирский федеральный округ, где размещено около 6,0% действующих кредитных организаций демонстрирует концентрацию активов 78,7% (на 01.01.2011 г.). На 01.01.2008 г. этот показатель равнялся 69,1%, что указывает на рост почти в 14% за последние 4 года.

Дальневосточный федеральный округ (около 3% от числа действующих кредитных организаций) демонстрирует концентрацию активов, равную 72,8% (рост - 25% за 4 последних года). Фактически 72% (на 01.01.2011 г.) достигла концентрация активов в Северо-Западном федеральном округе (около 7% от числа действующих кредитных организаций). Рост за последние 4 года - более 6%.

Чуть меньшую концентрацию активов (69% на 01.01.2011 г.) демонстрирует Южный федеральный округ (рост 32%). Здесь размещено около 5% действующих кредитных организаций. Превысила 60% концентрация активов в Уральском федеральном округе (около 5% от числа действующих кредитных организаций). За последние 4 года этот показатель вырос на 27%.

Снижение концентрации активов в сравнении с 2009 и 2010 гг. наблюдается у Приволжского федерального округа (43,4% на 01.01.2011 г.) - с 47,8% и 45% соответственно в 2009 и 2010 гг. (более 11% от числа действующих кредитных организаций). В Центральном федеральном округе, где по состоянию на 01.01.2011 г. сконцентрировано более 56% кредитных организаций (в том числе около 52% - в Москве и Московской области), концентрация активов у пяти крупнейших банков несколько снизилась, в сравнении с предыдущим годом и составила 54,9% для округа в целом и 55,3% для Московского региона. Примечательно, что на Москву и Московскую область приходится около 89% всех банков, действующих в Центральном федеральном округе. Эта доля практически не изменилась.

В целом ряде регионов остается низким уровень обеспеченности банковскими услугами. В наибольшей мере банковскими услугами обеспечены Центральный федеральный округ (прежде всего Москва), далее следует Северо-Западный федеральный округ (высокой обеспеченностью отличается Санкт-Петербург), затем - Приволжский федеральный округ.

Обратимся к данным о концентрации активов и капитала по банковскому сектору России (см. табл. 4 и табл. 5 выше). За рассматриваемый период (01.01.2008-01.06.2011 гг.) только

первая пятерка крупнейших банков России продемонстрировала рост своей доли в совокупных активах банковского сектора. За последние 3,5 года она приблизилась к 50% увеличившись с 42,3% (01.01.2008 г.) до 48,7% (01.06.2011 г.). Доля 5-ти крупнейших по величине капитала банков на 01.01.2011 г. составила 48,8% снизившись, если сравнивать с периодом 20082009 гг. (49,3% (01.01.2009 г.); 52,2% (01.01.2010 г.)).

Таблица 4

Концентрация активов по банковскому сектору России (действующие кредитные организации)*

Распредение КО, ранжированных по величине активов (по убыванию) 01.01.08 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.06.2011

млн руб. в % к итогу млн руб. в % к итогу млн руб. в % к итогу млн руб. в % к итогу млн руб. в % к итогу

Первые 5 8502936 42,3 12 941083 46,2 14092987 47,9 16139126 47,7 16918529 48,7

С 6 по 20 4308447 21,4 5906 199 21,1 6018 106 20,4 7051684 20,9 7017407 20,2

С 21 по 50 2578014 12,8 3 725 544 13,3 3 572 615 12,1 3931248 11,6 3986024 11,5

С 51 по 200 3036498 15,1 3 726 736 13,3 3 920 972 13,3 4616510 13,7 4752214 13,7

С 201 по 500 1226060 6,1 1 271 471 4,5 1 382 703 4,7 1584615 4,7 1601728 4,6

С 501 473169 2,3 451295 1,6 442642 1,5 481445 1,4 476443 1,4

Итого 20125125 100,0 28022329 100,0 29430025 100,0 33804628 100,0 34752345 100,0

" Данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru

Таблица 5

Доля крупнейших по величине банков в активах и капитале банковского сектора*

Доля 200 крупнейших по величине активов банков в совокупных активах банковского сектора 91,6 93,9 93,7 93,9

Доля 200 банков в совокупном капитале банковского сектора 89,7 91,8 92,9 92,7

Доля 5 крупнейших банков в совокупных активах банковского сектора 42,3 46,2 47,9 47,7

Доля 5 крупнейших банков в совокупном капитале банковского сектора 43,2 49,3 52,2 48,8

Доля банков с участием нерезидентов в уставном капитале свыше 50% в совокупных активах банковского сектора 17,2 18,7 18,3 18,0

Доля банков с участием нерезидентов в уставном капитале свыше 50% в совокупном капитале банковского сектора 15,7 17,3 17,0 19,1

" Данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru

Доля 200 первых по величине активов банков в течение последних 3-х лет удерживается практически на уровне 94%. Доля 200 первых по величине капитала банков на 01.01.2011 г. несколько снизилась и составила 92,7% против 92,9% годом ранее (91,8% (01.01.2009 г.); 89,7% (01.01.2008 г.)).

Доля банков с участием нерезидентов в совокупном капитале банковского сектора составила на 01.01.2011 г. 19% и 18% в совокупных активах банковской системы. Таким образом, доля банков этой группы приблизилась к величине в 1/5 часть национальной банковской системы.

Согласно информации, представленной в табл. 6 ниже, на протяжении всего рассматриваемого периода наблюдается рост как числа кредитных организаций с участием нерезидентов, так и инвестиций нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций при одновременном росте совокупного зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций. Но рост неравнозначный, поскольку в результате накопленные инвестиции нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций на 01.01.2011 г. приблизились к 1/3 части (28%) совокупного зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций. Темп роста иностранных инвестиции нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций в 2010 г. в 4,5 раза превысил темп роста совокупного зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций.

Влияние кредитных организаций, в уставном капитале которых участвуют нерезиденты, на российский банковский сектор следует оценивать как существенное, поскольку по темпам роста капитала эти кредитные организации существенно обгоняют российские частные банки, что быстро увеличивает их долю рынка. Усиление влияния иностранных банков на отдельных банковских рынках снижает степень эффективности национальной банковской системы, поскольку мотивация и цели деятельности иностранных банков отличаются от целей и задач, стоящих перед российской экономикой.

Таблица 6

Показатели, характеризующие участие нерезидентов в банковской системе и ее совокупном уставном капитале*

Показатели 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011

Количество действующих кредитных организаций с участием нерезидентов, всего 153 202 221 226 220

Инвестиции нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций (млн руб.) 90 092,8 183 506,3 251 073,3 305 195,6 333285,7

Совокупный зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций (млн руб.) 566 513 731 736 881 350 1 244 364 1186179

Темп роста суммы иностранных инвестиций в уставные капиталы действующих кредитных организаций к 1.01.2005 (%) 382,5 779,1 1066,0 1295,8 1415

Темп роста совокупного зарегистрированного уставного капитала всей банковской системы к 1.01.2005 (%) 148,9 192,3 236,6 327,1 311,8

Доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале (%) 15,90 25,08 28,49 24,53 28,1

Доля нерезидентов в совокупном уставном капитале без учета участия нерезидентов, находящихся под существенным влиянием резидентов Российской Федерации (%) 14,86 22,84 26,15 21,26 24,62

" Данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru

Количество кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн руб. за 2010 г. выросло (см. табл. 7 ниже) и составило 778 организаций (почти 77% от числа действующих организаций). Доля этих кредитных организаций в совокупном положительном капитале банковского сектора на 01.01.2011 г. составила 99,5%. Рост числа кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн руб. является как следствием увеличения требований к минимальному размеру капитала со стороны Банка России, так и следствием кризиса, вызвавшего активизацию банковских слияний и поглощений.

Таблица 7

Распределение кредитных организаций (КО) по величине собственных средств (капитала)*

Дата Капитал - всего, млрд руб. в том числе

КО по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства КО с капиталом менее 45 млн руб. КО с капиталом 45-90 млн руб. КО с капиталом 90-180 млн руб. КО с капиталом 180 млн руб. и более

капитал, млрд руб. количество КО, единиц капитал, млрд руб. количество КО, единиц капитал, млрд руб. количество КО, единиц капитал, млрд руб. количество КО, единиц капитал, млрд руб. количество КО, единиц

1.01.2007 1692,7 4,3 204 11,0 168 21,6 161 1655,7 655

1.01.2008 2671,5 2,8 135 8,5 124 19,3 149 2641,0 726

1.01.2009 3811,1 62,6 20 2,0 107 6,0 90 18,4 142 3722,0 747

1.01.2010 4620,6 70,3 18 1,0 54 0,6 10 25,7 216 4522,9 760

1.01.2011 4661,9 106,0 14 0,7 41 0,4 7 23,3 191 4531,5 778

" Данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru

Анализ макроэкономических показателей деятельности банковского сектора Российской Федерации (см. табл. 8 ниже) выявляет диспропорции уровня развития банковской системы.

Таблица 8

Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора России*

1. Совокупные активы банковского сектора - в % к ВВП 51,9 60,8 67,9 75,4 75,2

2. Собственные средства (капитал) банковского сектора, - в % к ВВП 6,3 8,1 9,2 11,9 10,6

В % к активам банковского сектора 12,1 13,3 13,6 15,7 14,0

3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность, в % к ВВП 29,8 37,1 40,0 1,5 40,4

Показатель 1.01.2007 1.01.2008 1.01.2009 1.01.2010 1.01.2011

В % к активам банковского сектора 57,5 61,1 59,0 54,8 53,7

В том числе кредиты, предоставленные физическим лицам, включая просроченную задолженность, в % к ВВП 7,0 9,0 9,7 9,2 9,1

В % к активам банковского сектора 13,5 14,8 14,3 12,1 12,1

В % к денежным доходам населения 10,9 13,9 15,7 12,6 12,9

3.1. Кредиты банков в инвестициях организаций всех форм собственности в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства) - в % к инвестициям организаций всех форм собственности в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства) 9,6 10,4 11,1 9,4 8,7

4. Вклады физических лиц

В % к ВВП 14,2 15,5 14,3 19,3 21,8

В % к пассивам банковского сектора 27,3 25,6 21,1 25,4 29,0

В % к денежным доходам населения 22,1 24,2 23,1 26,4 31,1

5. Средства, привлеченные от организаций

В % к ВВП 17,8 21,2 21,3 24,6 24,8

В % к пассивам банковского сектора 34,3 35,0 31,3 32,5 32,9

1. Доля совокупных активов банковской системы в ВВП постоянно возрастала и на 01.01.2011 г. превысила 75% ВВП, но не может быть признана достаточной, поскольку в странах с развитой рыночной экономикой этот показатель в 3 и более раз превышает ВВП. Соответственно, нельзя признать значительной и величину собственных средств (капитала) банковского сектора, составившей на 01.01.2011 г. 10,5% к ВВП и 14% к активам банковского сектора. Последнее говорит о его недокапитализации.

2. Несмотря на то, что показатели совокупного капитала демонстрировали тенденцию к росту в течение 4 лет, наблюдается снижение отношения совокупного капитала банковского сектора к ВВП и к активам банковского сектора в 2010 г. Динамика доли уставного капитала в собственных средствах (капитале) демонстрирует негативную тенденцию в течение всего наблюдаемого периода (см. табл. 9).

Таблица 9

Динамика достаточности и структуры капитала банковского сектора*

Показатель 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.06.2011

Н1 14,9 15,5 16,8 20,9 18,1 17,2

УК/СС 36,8 28,7 24,3 25,4 25,4 25,2

* Данные Банка России. 11И_: http://www.cbr.ru

Характеризуя структуру источников прироста капитала (см. табл. 10 ниже), в качестве основного фактора роста следует выделить прибыль и формируемые из нее фонды, доля этого источника существенно выросла за последние год и 5 месяцев. На втором и третьем по значимости месте находятся такие факторы, как рост доли уставного капитала и эмиссионного дохода. Доля субординированных кредитов продолжает сокращаться, что является фактором снижения капитала. Еще одним существенным фактором снижения капитала является рост вложений кредитных организаций в акции (доли) зависимых юридических лиц и кредитных организаций - резидентов.

Таблица 10

Структура собственных средств (капитала) банковского сектора (%)*

1. Факторы роста капитала 107,3 113,3 110,9 112,4 114,8

1.1.Уставный капитал 28,7 24,3 25,4 25,4 25,2

1.2. Эмиссионный доход 26,6 20,5 20,3 21,7 21,3

1.3. Прибыль и фонды кредитных организаций 37,6 35,6 31,5 37,1 40,2

1.4. Субординированные кредиты 11,6 30,6 29,7 24,3 24,1

1.5. Прирост стоимости имущества за счет переоценки 2,7 2,3 4,1 3,9 4,0

1.6. Прочие факторы 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0

2. Факторы снижения капитала 7,3 13,3 10,9 12,4 14,8

2.1. Убытки 0,7 1,4 2,3 1,1 1,3

Окончание таблицы 10

Показатели 1.01.2008 1.01.2009 1.01.2010 1.01.2011 1.06.2011

2.2. Нематериальные активы 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

2.3. Собственные выкупленные акции (доли) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

2.4.Источники собственных средств, для формирования которых использованы надлежащие активы 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1

2.5. Снижение источников дополнительного капитала с учетом ограничений, накладываемых п. 3.1 Положения Банка России №215-П от 10.02.2003 г. 0,3 5,2 0,6 0,5 0,3

2.6.Вложения кредитной организации в акции (доли участия) 6,1 6,0 7,1 10,0 12,4

2.7.Прочие факторы 0,1 0,6 0,7 0,6 0,7

Собственные средства (капитал) - итого 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

* Данные Банка России. 11И_: http://www.cbr.ru

Значимость факторов роста собственных средств различается по группам кредитных организаций. В группе банков, контролируемых иностранным капиталом, увеличение капитала происходило преимущественно за счет роста уставного капитала и эмиссионного дохода и капитализации прибыли. Капитализация крупных частных банков возросла главным образом за счет сокращения убытков банков, в отношении которых осуществлялись меры по предупреждению банкротства и роста эмиссионного дохода. В группе средних и малых банков Московского региона собственные средства возросли за счет снижения убытков убыточных банков, роста объема субординированных кредитов, прибыли и сформированных из нее фондов. У банков, контролируемых государством, а также средних и малых региональных банков отмечено снижение собственных средств.

3. Анализ процесса кредитования банками демонстрирует низкую долю банков в финансировании развития экономики. Доля кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам включая просроченную задолженность, возрастала в последние 4 года с 29,8% к ВВП (в 2006 г.) до 41,5% к ВВП (в 2009 г.), но в 2010 г. она снизилась до уровня 2008 г. - 40,4%. Также снизилась и доля кредитов в активах банковского сектора с 57,5% (2006 г.) до 53,7% (2010 г.) пройдя пик предкризисного 2007 г. - 61,1%.

4. Кредиты банков в инвестициях организаций всех форм собственности (без субъектов малого предпринимательства) не достигают 10% от объема инвестиций организаций в основной капитал и демонстрируют тенденцию снижения на фоне роста собственного капитала. 2010 г. продемонстрировал самый низкий результат за весь наблюдаемый период (5 лет) -8,7%, пройдя пик 2007 и 2008 гг., когда за счет банковских кредитов было профинансировано 10,4% и 11,1% инвестиций организаций в основной капитал.

5. Нельзя признать удовлетворительной и роль банков в переливе финансовых ресурсов между секторами экономики. Поскольку на фоне «торможения» кредитования нефинансовых организаций и физических лиц, наблюдается рост доли в пассивах банковского сектора такого источника, как вклады физических лиц с 27,3% в 2006 г., до 29% в 2010 г., пройдя пик падения 2008 г. (21,1%). Одновременно средства, привлеченные от организаций, достигли доли 32,9% в пассивах банковского сектора, но уровень 2006 г. (34,3%) еще не достигнут.

Дальнейший анализ процесса трансформации привлеченных и временно свободных денежных средств в кредиты (см. табл. 11 ниже) демонстрирует наличие фундаментальных проблем в обеспечении эффективной деятельности банковского сектора. Расчетные показатели, приведенные во второй части табл. 10, свидетельствуют о том, что в последние 4 года наблюдается предпочтение заимствований в поведении юридических лиц. Если к настоящему времени вклады физических лиц превышают в 2 раза кредиты, выданные физическим лицам, что свидетельствует о вовлечении в банковский оборот и перераспределении финансовых ресурсов физических лиц, то средствами, привлеченными от организаций, можно «покрыть» около 86% кредитов, выданных банками нефинансовым организациям. Депозитами юридических лиц может быть профинансировано около 46% кредитов нефинансовым организациям.

Таблица 11

Средства, привлеченные и размещенные банковской системой среди клиентов нефинансового сектора*

Показатель 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011

1.1. Кредиты и прочие размещенные средства а) предоставленные нефинансовым организациям (млрд руб.) 9316,0 12509,7 12541,7 14062,9

б) предоставленные нефинансовым организациям-резидентам (млрд руб.) 8800,3 11755,3 11767,4 12843,8

В % к общей сумме кредитов 61,7 59,1 59,3 58,0

В % к сумме активов 43,7 41,9 40,0 38,0

1.2. Кредиты физическим лицам а) всем (млрд руб.) 2971,1 4017,2 3573,8 4084,8

б) резидентам (млрд руб.) 2963,6 4005,8 3563,6 4071,4

В % к общей сумме кредитов 20,8 20,1 18,0 18,4

В % к сумме активов 14,7 14,3 12,1 12,0

1.3. Средства, привлеченные от организаций, всего (млрд руб.) 7053,1 8774,6 9557,2 11126,9

1.3.1. в том числе депозиты юридических лиц (млрд руб.) 35200,0 4945,4 5466,6 6035,6

1.4. Вклады физических лиц (млрд руб.) 5159,2 5907,0 7485,0 9818,0

Расчетные показатели

2.1. Средства, привлеченные от организаций/кредиты, предоставленные нефинансовым организациям 0,801 0,746 0,810 0,866

2.2. Депозиты юридических лиц/кредиты, предоставленные нефинансовым организациям 0,399 0,421 0,463 0,469

2.3. Вклады физических лиц/кредиты физическим лицам 1,741 1,474 2,1 2,4

2.4. Коэффициент покрытия 0,706 0,630 0,764 0,833

2.5. Превышение суммы кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам над суммой депозитов, привлеченных от юридических и физических лиц (млрд руб.) 3607,9 5674,5 3163,9 2294,1

2.6. Доля превышения суммы кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам над суммой депозитов, привлеченных от юридических и физических лиц в собственном капитале банковской системы (%) 135,05 148,89 68,47 48,47

Справочно:

Собственные средства банковского сектора (млрд руб.) 2671,5 3811,1 4620,6 4732,3

" Данные Банка России. http://www.cbr.ru

6. Существуют проблемы и в отношении качества формирования активов и пассивов. Значение коэффициента покрытия1 в течение всего наблюдаемого периода было ниже 1, несмотря на его существенный рост в последние 2 года. Причина роста коэффициента - сокращение предоставленных клиентам ссуд при сохранении роста привлечения депозитов. Это свидетельствует о наличии существенного разрыва между объемом совокупной кредиторской задолженности нефинансового сектора перед банками с одной стороны, и депозитами банковской системы - с другой.

На 1.01.2011 г. сумма кредитов, предоставленная нефинансовым организациям и гражданам, включая просроченную задолженность, составила 18147,7 млрд руб., а депозиты (привлеченные от юридических и физических лиц) - 15853,6 млрд руб. Разница (2294,1 млрд руб.) составляет более 48% от величины совокупного капитала банковского сектора. Несмотря на почти 3-х кратное сокращение этого показателя от уровня предкризисного 2007 г., все это свидетельствует о наличии структурных диспропорций в банковской системе страны, для смягчения которых требуется поиск внутренних источников капитализации.

Финансовый результат деятельности банковского сектора. В 2010 г. возобновился рост прибыли действующих кредитных организаций. По объему полученной прибыли в этом году банковский сектор превысил уровень 2009 г. в 2,8 раза и показатели докризисного периода (уровень 2007 г.). Несмотря на рост показателей рентабельности активов и капитала их докризисный уровень еще не достигнут.

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2010 г. оно произошло под влиянием существенного роста маржи прибыли. При этом по сравнению с 2009 г. несколько снизились финансовый леверидж и доходность активов банков. Таким образом, тенденция на снижение всех показателей, наблюдаемая с 2006 г. была преодолена (см. табл. 12).

1 Коэффициент покрытия рассчитывается как отношение депозитов клиентов к предоставленным ссудам. Увеличение коэффициентов означает повышение сбалансированности кредитов клиентам и источников их фондирования аналогичной срочности

Таблица 12

Факторы рентабельности капитала*

Мультипликатор капитала (финансовый леверидж) Маржа прибыли Доходность активов Рентабельность капитала

Активы Капитал Финансовый результат Валовой чистый доход Валовой чистый доход Активы Финансовый результат Капитал

2006 8,1116 0,4049 0,0799 0,2624

2007 7,5395 X 0,4044 X 0,0744 = 0,2268

2008 7,5113 0,2207 0,0805 0,1334

2009 6,7457 0,0971 0,0744 0,0488

2010 6,6666 0,3030 0,0620 0,1250

" Данные банка России. URL: http://www.cbr.ru

В структуре факторов формирования финансового результата рост прибыли в 2010 г. был обеспечен в первую очередь за счет частичного восстановления сумм резервов на возможные потери. В условиях смягчения политики банков в отношении оценки кредитных рисков объем чистого доформирования резервов на возможные потери сократился и составил в структуре факторов снижения прибыли долю более чем в 2 раза меньшую, в сравнении с 2009 г.

Вторым по значимости фактором формирования прибыли явился процентный доход. Существенный вклад в формирование финансового результата 2010 г. внес чистый доход от купли-продажи ценных бумаг и их переоценки. На 4-м по значимости месте находятся операции купли-продажи ценных бумаг и их переоценки, они принесли чистый доход банкам всех групп. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитных организаций в 2010 г.

вернулись на докризисный уровень и явились главным фактором снижения прибыли.

Проведенный анализ современного состояния банковской системы России позволяет дать оценку ее результативности, которая является главным характеризующим показателем, определяющим возможности российского банковского капитала и его роль в национальной экономике. В качестве главного результата функционирования национальной банковской системы следует констатировать факт, что банковская система России до настоящего времени не достигла своего оптимального и устойчивого состояния, что подтверждается следующими показателями развития.

1. Продолжается процесс оптимизации числа кредитных организаций и филиальной сети действующих кредитных организаций, что проявляется в сокращении их числа.

2. Увеличивается неравномерность пространственного распределения банковской сети по территории России. К настоящему моменту уже около 60% всех действующих кредитных организаций функционирует в Центральном федеральном округе, причем более 50% в Москве и Московской области.

3. Сильной является поляризация банковской системы, поскольку пятерка крупнейших кредитных организаций федерального округа располагает долей от 45% до 78% в совокупной величине активов кредитных организаций федерального округа. В целом по России пятерка крупнейших банков занимает в совокупных активах банковской системы более 47% и более 48% в совокупном капитале банковской системы.

4. Иностранные банки начинают играть все более заметную роль в национальной банковской системе. Доля их в совокупном капитале банковского сектора и в совокупных активах банковского сектора вплотную приблизилась к 1/5. При этом количество иностранных кредитных организаций в настоящее время также достигло 1/5 (более 20%) от общего числа зарегистрированных в России кредитных организаций.

5. Для национальной банковской системы остаются недостижимыми показатели доли совокупных активов банковской системы в ВВП и собственных средств (капитала) в ВВП, характерные для стран с развитой рыночной экономикой. В России эти показатели составляют десятки процентов от ВВП. За рубежом - это величины, кратные ВВП (превышают в разы).

6. Возможности банковского кредитования экономики в существующих условиях ограничены ресурсными параметрами и нормативными показателями, призванными обеспечивать устойчивость банковской системы, что приводит к превалированию нерыночных источников наращивания банковского капитала и является фактором, сдерживающим развитие банковской

системы в силу относительно малой отдачи капитала и длительного периода его накопления.

Таким образом, следует признать, что возможности российского банковского капитала ограниченны и его роль в национальной экономике является дополняющей, но не главной. В связи с этим банковское регулирование в Российской Федерации, направленное на повышение эффективности национальной банковской системы, должно развиваться с учетом указанных факторов.

Нажав на кнопку "Скачать архив", вы скачаете нужный вам файл совершенно бесплатно.
Перед скачиванием данного файла вспомните о тех хороших рефератах, контрольных, курсовых, дипломных работах, статьях и других документах, которые лежат невостребованными в вашем компьютере. Это ваш труд, он должен участвовать в развитии общества и приносить пользу людям. Найдите эти работы и отправьте в базу знаний.
Мы и все студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будем вам очень благодарны.

Чтобы скачать архив с документом, в поле, расположенное ниже, впишите пятизначное число и нажмите кнопку "Скачать архив"

Подобные документы

Банковское регулирование: понятие и необходимость. Современное состояние банковской системы Российской Федерации. Депонирование обязательных резервов в Центральном Банке. Пути совершенствования банковского законодательства и учета кредитных организаций.

дипломная работа , добавлен 22.07.2015


Структура банковской системы Российской Федерации. Анализ пассивов и активов банковской системы России, оценка финансовых результатов кредитных организаций государства. Стратегия, проблемы и перспективы развития банковского сектора Российской Федерации.

дипломная работа , добавлен 18.06.2013


Суть банковской системы РФ - совокупности национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Функции Центрального и коммерческих банков, расчетно-кассового центра и небанковских кредитных организаций.

реферат , добавлен 26.03.2012


Банковская система как совокупность национальных банков и других кредитных учреждений в составе экономики государства. Функции банковской системы, ее элементы. Двухуровневая банковская система в России. Количественные характеристики банковского сектора.

доклад , добавлен 24.11.2014


Финансовое оздоровление кредитных организаций. Реорганизация кредитных организаций. Отзыв банковских лицензий и контроль за ликвидацией кредитных организаций. Специализация кредитных организаций и концентрация банковского капитала. АРКО.

реферат , добавлен 27.12.2002


Сущность и характеристика коммерческих банков РФ. Необходимость и содержание оценки деятельности кредитных организаций. Анализ основных финансово-экономических показателей банка на примере ОАО АКБ "Эльбин". Проблемы функционирования коммерческих банков.

дипломная работа , добавлен 02.05.2017


Финансово-правовой статус Центрального банка как органа банковского надзора. Понятие, сущность, цели, разновидности надзора Банка России за деятельностью кредитных организаций. Лицензирование банковской деятельности. Инспектирование кредитных организаций.

презентация , добавлен 02.08.2013